[ISA계좌, IRP계좌]고민 된다면?

윤석열 정부가 최근 개인종합자산관리계좌(ISA)의 납입 한도와 비과세 한도를 높이겠다고 발표했는데요.

ISA계좌 뭐죠?

ISA는 2016년 서민들의 재산 증식을 지원하겠다며 정부가 도입한 절세 상품이에요. 예금·펀드·파생결합증권(ELS 등) 여러 업권의 다양한 금융상품을 한 계좌에 모아 투자하면서 세제 혜택을 받는 종합 자산관리 계좌입니다.

ISA계좌는 은행,증권을 포함해서 전체 중 한 곳에
1인 1계좌만 가능해요.

3년가입이 기본이고요. 보통 중간에 해지는 안해요.
만기되면 해지해서 재가입하던지 연장도 가능합니다.

연 4000만원까지 납입가능. 최대 2억이에요.(바뀐기준)

ISA계좌 좋은점

좋은점은 절세가 된다는 건데요.
수익통산을 해서 500만원까지 세금을 면제해주겠다고 합니다.(원래는 200만원까지)
2024.1.31 기사에서 비과세 한도를 1000만원(서민·농어민은 2000만원)으로, 이달 초 처음 발표됐을 당시 계획(500만원)보다 두 배 높였다고 발표했습니다!

그런데 여기서 알아두셔야 할 점은,
원래 국내증권은 매매차익에 대해서 원래 비과세에요.
그러면 굳이 ISA계좌를 만들 필요가 없죠.
그런데 배당투자를 하시는 분들은 유리해요.
배당금은 원래 15.4%세금을 떼는데, 이게 500만원 수익까지는 안떼인다는 거죠. 같은 의미로 채권투자자 분들에게도 좋아요.
500만원이 넘으면 9.9%로 세금내면되요.(분리과세라서 종합소득세 엮이지 않아요)

그리고 ISA의 단점 중에 하나가 해외주식은 거래가 안된다는 건데요.
‘국내상장 해외ETF투자’는 가능하고 이런 분들도 이 계좌가 좋은점이 있어요.
해외ETF는 매매차익에 대해서 똑같이 15.4퍼센트를
떼는데 이 계좌에서 이것을 절세할 수 있습니다.
(참고로, 해외etf를 직접 일반증권계좌에서 투자한다면 양도세22%만 내면됩니다. 다른 해외투자와 합쳐 손익통산해서 250만원 넘을 경우에요.)

ISA계좌 단점

1.연말정산 혜택은 없어요.

2. 3년만기되면 비과세 혜택때문에 해지하고 재가입해야해요. 3년 지난 것부터는 세금혜택이 없어요.
그런데 ETF투자하시는 분들은 3년은 짧을 수도 있어요. 장기로 가면 갈수록 이득인데 3년되서 해지해야하면 아쉽죠. 미래 더 큰 수익을 놓칠 수도 있어요.
(만기가 3년일 경우입니다. 만기 연장시 만기까지 수익에 대해서 500만원까지 비과세입니다. 따라서 수익 한도가 안채워졌다면 만기연장을 하는게 좋을 것 같네요.)

3. 원금에 한해서 중도인출은 가능해요. 그렇지만 수익까지 인출하려면 세금혜택없이 15.4퍼센트 내고 빼야됩니다.

4. 수수료가 있어요. 잘 따져보고 가입해야 해요.
수익을 갈가먹는게 항상 수수료이기때문에 무시할 수 없어요.

5. 만기 시 재가입하려면 가지고 있는 항목들을 모두 매도 후 해지하고, 재가입 후 다시 매수해야합니다.
또한 재가입시 조건이 안된다면 재가입은 어려워요.

정리

1. 단기자금 모으려면,
적금든다 생각하시고 채권같은 걸로 (3년인데 주식은 마이너스될수도 있어서) 투자하면 괜찮을 것 같아요.
단, 채권이 보통 4-5퍼센트 수익률을 기대하는데
물가상승률이 높다면 실질수익이 작아지기때문에
이 부분은 감안을 하고 투자를 해야합니다.

2. 또한,
‘국내상장ETF’를 만기를 길게 가지고 간다고 생각하시고 투자하셔도 괜찮은 방법인 것 같습니다.
(해외는 양도소득세가 22%가 되니 이것 보다는 확실히 세금이 적으니까요.)

3. 계좌가 없다면 일단 만들어 두는것도 좋을 것 같아요.
3년의무보유기간을 채워야하니까 올해 만들어두고 내년에 여유가 생기거나 투자가 적합한 시기이면 그때 하는 것이죠. 올해 납입한도를 안채웠으면 내년으로 이월이 됩니다. (ex. 올해 100만원, 내년은 7900만원 납입가능)

IRP(개인형 퇴직연금)는 어때요?

IRP는 연말정산혜택이 아주 좋아요.
연봉에 따라 16.5%, 13.2%세액공제가 되죠.
연말정산 때 토해내야 하는분들에게 좋은 혜택이 될 것 같아요.
300만원까지만 납입이 가능해요.
만 55세 이후에 연금으로 받을 수 있어요.
세금도 3.3~5.5%로 아주 적게 내죠.
그때까지는 세금을 안내니 과세이연된다고 말해요.

중도인출이 어려운데 안된다고 생각하고 투자하는게 좋아요. 중도인출 시 혜택받은 세액공제금은 다시 내야합니다.

그래서 진짜 안쓸돈으로 무리하지말고 넣으면 금상첨화에요.
기간이 길어서 위험을 줄일 수 있어요.
시간은 위험을 이기죠.
인덱스ETF에 장기투자하면 좋을 것 같아요.

그럼 여기까지
다음 현명한 이야기로 또 뵐게요.
계획하시고, 실행하시고, 부자되세요^^